Когда включать с/ф в книгу покупок
Доброго времени суток всем форумчанам!
Подскажите, пожалуйста, очень сложный вопрос.
Во 2-ом квартале у нас не было продаж. Налоговики запретили показывать НДС к возмещению. Поэтому пришлось не всключать с/ф в книгу покупок и сдавать Декларацию нулевую.
В этом квартале есть покупки, продажи (в том числе и необлагаемые НДС - мед. оборудование).
Т.к. были продажи облагаемые и необлагаемые НДС, то пришлось делать распределение НДС.
А вот он, собственно, вопрос:
если я с/ф с прошлого квартала включила в книгу покупок в этом квартале, то получается, что распределять НДС нужно не только на покупки, сделанные в 3 кв, но на покупки, сделанные в прошлом?
Помогите, пожалуйста, не очень опытному бухгалтеру!
Подскажите, пожалуйста, очень сложный вопрос.
Во 2-ом квартале у нас не было продаж. Налоговики запретили показывать НДС к возмещению. Поэтому пришлось не всключать с/ф в книгу покупок и сдавать Декларацию нулевую.
В этом квартале есть покупки, продажи (в том числе и необлагаемые НДС - мед. оборудование).
Т.к. были продажи облагаемые и необлагаемые НДС, то пришлось делать распределение НДС.
А вот он, собственно, вопрос:
если я с/ф с прошлого квартала включила в книгу покупок в этом квартале, то получается, что распределять НДС нужно не только на покупки, сделанные в 3 кв, но на покупки, сделанные в прошлом?
Помогите, пожалуйста, не очень опытному бухгалтеру!
Comments
-
А на что у вас счет-фактура с прошлого квартала?
Какие то общехозяйственные расходы или расходы/товары, предназначенные для облагаемой НДС деятельности? или , наоборот, товары/работы для НЕоблагаемой деятельности? -
Это не товары, это общехозяйственные расходы типа: почта, телефон, канцтовары.
-
Цитата: Это не товары, это общехозяйственные расходы типа: почта, телефон, канцтовары.
Тогда я бы их тоже перераспределила в пропорции между облагаемыми и необлагаемыми операциями. Или там такая критичная сумма налога?
